借贷

在金融领域，贷款（或称借贷、融资，俗称调头寸等）是一个或多个个人、组织或其他实体向其他个人、组织等出借的金钱。接收方（即借款人）承担债务，通常有责任支付该债务的利息，直到它被偿还以及偿还借入的本金。

证明债务的文件（如本票）通常会指明借入的本金金额、贷方收取的利率以及还款日期等。贷款致使标的资产在贷款人与借款人之间，在一段时间内的重分配。

利息为贷方提供了参与贷款的激励。在合法贷款中，这些义务和限制中的每一个都是透过合同强制执行的，这也可能使借款人受到称为贷款契约的额外限制。尽管本文重点介绍货币贷款，但在实践中，任何实物都可能被借出。

提供贷款是银行和信用卡公司等金融机构的主要活动之一。对于其他机构，发行债券等债务合约是典型的资金来源。

贷款要素

交易对象、品种、金额、期限、利率、费率（价格）、担保方式、使用方式、清偿方式、约束条件。

贷款人（借贷方）

贷款人指贷出款项的一方：

• 自然人
• 法人或其代表人——企业法人、事业法人
• 其他经济组织或其负责人
• 自然人、法人、其他经济组织或其代理人

贷款种类

按照贷款期限分为：

• 长期贷款——贷款期限在超过7年
• 中期贷款——贷款期限在超过1年，7年以内
• 短期贷款——贷款期限在1年以内
• 透支——没有固定期限的贷款

按币种分为：

• 本币贷款
• 外币贷款

按照贷款人性质分为：

• 银行贷款（自营贷款）
• 银团贷款
• 委托贷款（公积金贷款就是一种典型的委托贷款）
• 特定贷款

按贷款主体性质分为：

• 经济组织贷款

• 企业单位贷款
• 事业单位贷款

• 个人贷款

按照贷款用途分为：

• 企业（经济组织）类

• 固定资产投资贷款

• 项目融资贷款
• 一般固定资产贷款

• 流动资金贷款

• 铺底流动资金贷款
• 临时流动资金周转贷款

• 票据贴现

• 个人类

• 个人经营类贷款
• 个人消费类贷款

• 住房按揭贷款（俗称按揭）

• 一手房贷款
• 二手房贷款
• 房屋增贷
• 理财型房贷
• 房屋转贷

• 商用房按揭贷款（有些银行把这类贷款归入经营类贷款）

• 一手房贷款
• 二手房贷款

• 汽车贷款（含自用车和商用车，有些银行把商用车贷款归入经营类贷款）

• 一手车（购车贷款）
• 二手车（原车融贷）

• 机车相关贷款

• 机车融资（又称机车贷款、机车借款、机车增贷）
• 购车分期贷款（又称购车分期、购车贷款、机车分期、或机车分期贷款）

• 助学贷款
• 其他消费贷款

• 装修贷款
• 旅游贷款
• 耐用消费品贷款
• 其他

• 个人质押类贷款

按利率分为：

• 固定利率贷款
• 浮动利率贷款
• 混合利率贷款

按照贷款担保方式分为：

• 信用贷款
• 担保贷款

• 保证贷款
• 按揭贷款
• 质押贷款

• 票据贴现

按照贷款资产质量（风险程度）分为：

• 正常贷款
• 关注贷款
• 次级贷款
• 可疑贷款
• 损失贷款

按照贷款存续情况分为：

• 正常贷款
• 逾期贷款（逾期0-180天）
• 呆滞贷款（逾期181-360天）
• 呆账贷款（逾期361天以上）
• 公积金贷款

利息

更多信息：高利贷

利息是指借款人为取得资金使用权而向贷款人支付的报酬，它是资本（即贷出的本金）在一定期间内的使用价格。在民法中，利息是本金的法定孳息。

中华人民共和国法律规定，民间互相借贷最高年利率为年化24%，而24%至36%之间的利息若打官司可以不必支付，若已经支付则无法讨回。但超过年化36%的为非法高利贷，无论借据如何签订法律皆不承认且必须返还。而砍头息现象也就是拿借款时先被预扣第一期利息的做法，法律也不承认，只认定以实拿金额数作为本金。

利率

一定期限内利息与贷款资金总额的比率，是贷款价格的表达形式。即：

利率 = 利息额 / 贷款本金

利率分为日利率、月利率、年度利率。

贷款人依据各国相关法规所公布的基准利率、利率浮动空间，而与该贷款银行确定贷款利率。

每间银行的算法都有所不同，每个人在各银行的贷款利率也会有所差异。

个人贷款利率，通常视为“一般成本”＋“机会成本”＋“信用风险”＋“变现力风险”

负利率贷款

当贷款利率为负利率时，借款人可从放贷者取得利息。

信贷评级与利率

在香港，利率和借贷上限是基于借贷人的信贷评级。信贷评级愈好，贷款的年利率便愈低。另一方面，私人贷款的借贷上限通常是借贷人士月薪的6至18倍，部分公司更以无借贷上限作为推广宣传。

贷款风险控制

风险管理主体

贷款的风险控制主体为贷款人。

• 中国大陆：中华人民共和国境内注册的贷款人的贷款业务接受中国银行保险监督管理委员会的监管。
• 台湾：中华民国行政院金融监督管理委员会
• 香港：香港金融管理局
• 澳门：澳门金融管理局
• 新加坡：新加坡金融管理局
• 马来西亚：马来西亚国家银行

风险管理方法

巴塞尔协议是国际通用的贷款风险管理方法。

贷款还款方式

商业贷款可选择两种方式还款：

1. 等额本息还款。
2. 等额本金还款。

就学贷款

• 中华民国教育部公布，台湾学生的贷款人数达到94万人，并有3.3万人因收入不足够3万新台币申请缓缴。